关于巡察“回头看”工作有关情况汇报

尊敬的*书记及各位领导同志：

根据安排，下面由我代表市委巡察工作领导小组办公室将此次巡察“回头看”工作有关情况汇报如下：

一、巡察“回头看”工作开展情况

根据市委部署，此次共成立8个巡察组，于2017年1月9日至26日，分别对12个乡（镇、场、处）和2个市直单位（市政府办、市**）开展巡察“回头看”。 2017年2月24日，市委巡察工作领导小组听取了各巡察组工作情况汇报。

本次巡察“回头看”的主要任务是了解**市委和原**县委2015年巡察反馈意见建议的整改落实情况，同时查找是否存在新的问题和线索。

巡察“回头看”期间，巡察组共与333名干部群众进行了个别谈话，受理群众来信2件。2015年市县巡察共反馈意见建议88条，已启动或整改到位的56条，未整改到位的32条。新发现问题线索32个，普遍性倾向性问题52个。

二、巡察“回头看”发现的问题线索

1.**乡政府2016年招待费中近3万元餐饮发票没有附件。

2.**在泽泉防洪工程项目中列支餐费57305元。2016年1-9月报支大额茶叶费用50374元，2016年9月报支酒水费用42992元。2015年班子成员及科级干部以家属费、春节交通费等名义发放津补贴。

3.**镇深耕村套取扶贫资金24万元，用于村办公楼建设。

4.**镇**所有近两个月不间断工作用餐情况，办公楼建设工程款汇入个人（黄友雨）账户，且未见双方之间委托协议，存在资金风险。

5.**镇光明村干部每人每年领取2000元差旅费，2015年农业发展支出资金13.6万元用白条做账。彭山村2015年每名村干部领取3万元财税任务奖励等。

6.**镇公务接待不规范，2016年（10月8日、11月9日、11月24日、10月22日、10月28日）接待中多次用酒，且菜单上没有注明是中餐或晚餐，涉嫌工作日午间饮酒。2016年10月8日接待事由注明为“上海同乡会”，涉嫌公款接待私客。

7.**管理处食堂和差旅报支管理不严。报支印签为“帅贞林”的发票2000元，附件为4张“望瀑人家点菜单”（金额共计4046元），附件上未注明事由和经手人。伪造“05年11月31日”和“15年11月31日”的“**县候鸟居农庄”餐饮发票916元。报支差旅单涉嫌造假，如“于葵”在清明节和周末外出开会办事，“朱孝文”星期日去南昌办事，但高速进出发票日期、加油发票日期和外出办事日期不一致。

8.**镇政府报支镇食堂来客用餐未按成本列支，自制附件菜单按市场计价。桥北村截留村民2015年生态公益林补助款11900元，2016年以村干部名义套取粮食补助款4140元。

9.横塘镇故里垄村山江湖惠民项目补贴资金实行造表发放，由各村小组组长签名代领，未直接汇入农户一卡通。

10.**镇政府2015年接待用餐购买香烟168元，3次公务接待有中午用酒，2016年支付天海酒店公务接待费638元，其中有扑克消费。2016年通书院和隘口村中午违规用酒，隘口村还有公款购买香烟、鞭炮等。**旅游小镇100万总体规划项目设计费，未进行招投标。

11.**镇（原蓼花镇）2015年违规发放集镇管理补贴1200元，计生办加班补贴8500元，计生软件系统加班补贴4200元，社保卡发放费4900元，会计站成员补贴、加班补贴9500元，2016年1－2月集镇管理补贴1200元。2015年违规支付国土所4人（李武星、李才火、张彬、陈金贵）和供电所彭章峰每人3000元补贴。**镇2016年6月15日公务接待中午用餐饮酒。蓼花村2016年中午招待用餐饮酒，违规购买香烟420元，爆竹、扑克128元。胜利村2016年招待餐费及香烟1596元。翻身村2016年购买香烟394元，中午招待用酒。幸福村2016年招待用餐及食堂购买香烟543元。胜利村支付牌下楼湾桥梁改造项目50000元，村料费20000元，税金1412元，但合同价为50000元，无会议记录等相关说明附件。

三、巡察新发现的普遍性倾向性问题

（一）党的领导弱化，党委核心作用发挥不够充分。

**乡个别村班子不团结。**落实上级精神不及时、不全面，水利工程项目建设推进不力，堪查、规划、设计等一手材料准备不充分，水利项目进展慢。如2015年小农水重点县项目，由于施工不及时，该项目2100万资金被省水利厅收回。横塘镇党委担当精神不够，如一直未能妥善解决青石加工粉尘污染和横塘港淤塞问题。2016年因横塘港淤塞，出现三次洪水漫街险情。

（二）党的建设不够健全，贯彻落实“三会一课”、中心组学习制度等流于形式。

**乡“三会一课”制度流于形式，部分领导不清楚“三会”的内容。党委中心组学习制度没有落实，没有年度学习计划和学习记录。民主生活会、组织生活会不健全。大多数村没有严格执行村务公开制度，涉及低保、救灾救济等民生资金公开形式不规范。**镇村级组织薄弱，有的村村两委班子没有配齐，龙溪村两委班子只有一名党员。**镇重大事项决策不科学，讨论由线上分管领导提出意见，党政主要领导表态，其他班子成员发言一笔带过，记录不规范。如2016年12月27日会议记录讨论矿山发包问题，其他班子成员表态记录一笔带过。有时大额资金支付没有通过班子会研究讨论。**镇班子会议记录中班子成员未履行签字手续。横塘镇党建工作手段单一、方法陈旧，学习教育基本上是开会、读报纸、念文件，缺乏创新。政府办个别制度没有根据机构、人员调整变化情况和新要求进行更新，与严格推动制度完善的要求有一定差距。**镇班子专题民主生活会质量不高，没有相互批评。“两学一做”专题教育只有学习没有讨论发言，党小组未召开专题组织生活会。机关支部代扣党费954.06元。2015年支持其它单位工作经费23.24万元未召开班子会讨论研究。**镇机关支部“两学一做”活动中，党小组会议记录不规范，专题教育只有学习没有讨论发言。机关支部第二党小组织生活会质量不高，无相互批评。“三重一大”制度执行不严，大额资金先报支后上会研究。如2016年蓼花镇召开班子会讨论已经报支支持其他部门经费16.8万元事项。

（三）全面从严治党不力，主体责任、监督责任落实不到位。

**乡定期研究和部署党风廉政建设不够，对村级组织管理和监督失之于宽松软，村干部违纪时有发生，近年来南阳坂、长西岭、新华、新池和桥南村多数村干部受到查处，甚至追究刑事责任。集中整治“微腐败”工作不深入，查找问题不实，少数村支书没有撰写个人剖析材料。**班子成员“一岗双责”意识不强，对项目资金监管不力，项目实施跟踪不到位，工程质量存在漏洞。**镇班子成员对蹲点联系的村两委班子教育、监管力度不够，存在说起来严，执行起来软等现象。**镇主体责任落实不到位，监督责任失之于软，石材协会党支部书记管兴元、石材企业联合党支部副书记杨金兰先后因参与赌博被查处。镇办公经费支付、下拨村级资金使用存在监管缺位现象。**镇少数干部对“两个责任”的基本内容答不出来，对“一岗双责”与“两个责任”概念混淆。**镇党委在处理上一届党委遗留问题上不主动，不及时。市审计局2016年7月对上一届**镇党委政府主要领导的离任审计报告中，提出了六条整改建议，要求**镇在90天内将整改情况函告审计局，但至今没有将整改情况函告审计局。**管理处少数党员领导干部纪律意识、规矩意识不强，2016年11月，管理处领导工作日午间饮酒。执行考勤签到等不够严，食堂管理存在漏洞，票据报支中考勤表和来客接待清单有虚列造假风险。横塘镇对村级财务监管不到位。红星村未取得相关许可手续、未实行招投标的情况下建村办公场所，镇党委政府未及时制止，未进行有效监管。考勤制度执行不严。政府办落实“主体责任”形式单一，在组织学习和制度机制、方法举措上照搬照套，存在学用“两张皮”。**镇纪委责任追究手段常仅限于通报批评、诫勉谈话，案件查处力度不够，近年来村级腐败问题多发。

（四）中央“八项规定”精神落实不到位，“四风”问题仍然不同程度存在。

**乡办公费和招待费过高，差旅费报销手续不规范，少数村2016年仍然存在用烟酒招待客人等违反“八项规定”精神现象。**镇食堂开支过大，将食堂费用打入招待费报支，部分食堂伙食费记入会议费，附件显示为来客接待。2016年均衡发放防洪津补贴。**镇未认真落实公务车辆定点维修和办公室统一管理、调派使用制度，维修不定点，费用偏大。来客招待通知单审核虚设，未见领导审核签字。个别村食堂费用偏高，附件真实性存疑，**所甚至出现近两个月不间断有工作用餐情况。**林场干部职工工作日中午饮酒，如栖贤分厂党支部书记张仁福午间饮酒于2016年11月18日受到党内警告处分。未认真落实公务车辆定点维修和统一管理、调派制度。**镇村级办事用车费（差旅费）过高，每个村在3万元左右。**管理处公务招待费用提前超支，2016年上半年，把全年度接待费用指标用完。办公费用控制不严，支出较大。横塘镇公务招待登记制度不到位，未填写记录来客单位和人数。公务用车未履行书面调用手续。政府办发文从简坚持的不够，2016年全年发文346件。

（五）财经纪律执行不严，财务管理比较混乱。

**乡差旅费报销手续不规范。**镇对村级资金使用缺乏有效监管，存在均衡报销费用情况。财务报账手续不健全，如勘测费1.08万元，无合同仅附测绘清单，村级账目存在“白条子”入账的情况。挤占专项资金时有发生，2013至2015年挤占专项资金79.01万元，用于镇机关经费开支。**镇财务报支存在资金安全隐患，如2016年1月28日办公经费用1030元打入办公室主任个人账户。食堂费用错列入其他科目，如2016年将食堂费用15900元计入福利费。**林场办公用品购置多用现金支付，下拨分厂资金以现金形式发放，报支资金打入报帐员个人帐户，资金使用风险高。备用金管理不规范，如2016年4月25日借支备用金5万元。分厂存在白条、无附件入账，食堂用餐随意性大。**镇与九星园林绿化养护有限公司就镇政府院内绿化养护，签订了每年3000元养护费合同，2015年支付了3200元，超支200元，无超支附件，也无相关说明。**管理处长湖、马颈两站经费报支审核把关不严，两站存在餐费发票与附件不符的现象，有套取资金的风险。经费报支不及时，管理处和两站都出现长达半年以上不报账情况。**镇食堂来客用餐费用未按成本列支，自制附件菜单按市场计价。横塘镇少数干部将数月的差旅费一次性报支、填写不详和打包报销。个别餐费票据与附件不一致。2016年2月账册中的龙湾消费票据，有“连号、时间反差”现象。政府办个别票据完整性不足、个别差旅费用报销时附件票据不全、不齐。**镇各行政村食堂管理费均用购菜的便条直接入账。**镇蓼花村2016年其他支出费用中，用水泥款发票冲抵“两非”办案支出15805.5元。胜利村2016年报支测量费发票2000元、9000元等两份票据无交易资料附件，存在违规报支的嫌疑。

（六）工程项目建设管理不规范、把关不严，存在廉政风险。

**项目工程设计单位确定未严格按照招投标程序，有很大的随意性。**镇村级大额资金及项目资金支付过程中，“四步法”会议（村委会、村代表大会）参会人员未履行签字手续，从会议记录看，有虚假补充嫌疑。**镇将民生工程建设交给村委会实施或管理，监督缺失、资金不透明，项目实施过程中未能邀请村小组长及村民代表参与工程验收，工程款发票报支未有村小组长及村民代表签字，部分村委会仍有挤占项目资金现象。横塘镇红星村村部建设，前期手续不规范，村干部自行采购材料和白条子做账。**镇2015年西大道地形测绘费1.87元，附测绘合同没有委托方签字、加盖公章。2015年报支程家咀档土工程款15万元，附工程施工合同没有发包人签字、盖章。**镇胜利村2016年榨油厂项目政府采购申请单只有单位盖章，没有审批的相关意见。

（七）向其他单位支付工作经费。

横塘镇2015年向国税局支付7万工作经费，2016年向公安局（派出所）支付3万工作经费。**镇2015年向其他单位支付工作经费31.94万元。其中支付国土所6.74万元，国税局14万元等。2016年向其他单位支付工作经费14.8万元。其中支付国土所2.6万元，派出所4万元，东林佛教文化游览区管理处5万元等。**镇2015年向其他单位支付工作经费26.1万元。其中支付公安局8万元，交警大队1万元，森林公安2.5万元，国税局7万元等。2016年向其他单位支付工作经费38.8万元。其中支付国土局3万元，交警大队1.5万元，政法委9万元，公安局11.3万元，国税局14万元。

四、上轮巡察反馈意见整改落实情况

（一）已启动或整改到位的倾向性问题。

上轮市县巡察共反馈意见建议88条，已启动或整改到位的56条，具体如下：

1.政府办：共6个倾向性问题，已启动或整改到位3个。

⑴关于党风廉政责任制和党的建设弱化的问题。完善了党风廉政建设责任制。进一步规范党内组织生活。加强对党员干部的宣传教育，建立定期学习制度。完善“三重一大”事项集体决策、定期公开制度。

⑵关于违规发放福利的问题。对2013年以来发放的福利进行全面清理，共清退违规发放福利44900元。

⑶关于执行财经纪律不严的问题。对2013年以来报销的住宿费、通讯费等进行全面清理，共清退差旅费34997元、通讯费13250元。

2.**：共6个倾向性问题，均已启动或整改到位。

⑴关于在廉洁纪律和财经纪律方面，局机关创办与水利工程相关联企业，公职人员兼职取酬。所办企业经营收支都是财政监管外运行，时间达两年之久，实际属于机关“小金库”的问题。对**县利水公司进行核查，该公司已于2014年注销，余额资金47.8万元于2014年4月上缴县财政专户。市纪委给予原水利局局长黄清滚开除党籍、行政撤职（降为办事员）处分。水利工程管理站站长舒展因兼职取酬，被给予行政警告处分，并收缴违纪所得。

⑵关于在组织人事纪律方面，存在“三定向”专业技术人员就业指标安排子女的违规行为的问题。针对2012年**班子成员近亲属违规考录问题，**市人社局组成工作组进行了调查，认定为合规无需整改：①考生生源组织符合程序，但存在在公开范围不广、公告时间偏短问题。②15名考生的考试资格符合当时的文件规定。③考生录取工作符合相关规定。

⑶关于工作上不作为、乱作为情形时有发生，水利工程建设前期工作不到位，施工过程变更较多，工程进度缓慢，工程质量监管履职不尽责，在全市水利系统反响很大的问题。①实行小型水利工程项目法人下放乡镇管理，局班子成员、相关业务股室的工程技术人员落实项目责任包挂，切实加强项目建设监管。②2015年11月中旬，开展了冬春水利工程建设五十天大决战及2016年百日水利项目攻坚活动。③进一步规范水利工程前期工作，严格实施工程联合计量和联合会审。建立工程质量日常督查制度，防止质量安全事故。

⑷关于一些党员干部组织观念、宗旨意识不强，个人主义、私心杂念比较重，同水利工程承包商和施工单位负责人拉拉扯扯、吃吃喝喝、不清不楚的问题。①制定《**县水利局关于加强组织观念、宗旨意识教育的实施意见》等，建立纪律约束机制。②进一步完善《**县水利局年度工作绩效考评制度》，强化绩效考核管理。③舒展收受他人一台价值5000元笔记本电脑，被给予行政警告处分。

⑸关于民主决策机制和一把手“六个不直管”制度规范落实不到位，在决策、审批和监管环节副职履职不尽职，一把手事无巨细，事必躬亲不放手的问题。①制定《**县水利局民主决策管理实施细则》，规范了“三重一大”和“六个不直管”制度。②对局行政办公经费和工程项目经费实行两条线管理。③实行经办人、股室负责人、分管领导、主要领导的“多笔联签”， 规范财务管理。

⑹关于项目资金拨付审批环节中，自由度相当大，利益交换可能随时发生的问题。①研究制订了相关资金审批拨付管理办法，严格按规定拨付。②对部分小额资金拨付，严格实行民主决策制和验收兑现制，实行全过程公开。

3.**镇：共3个倾向性问题，已启动或整改到位1个。

关于涉嫌违反廉洁自律规定的问题。针对班子成员介入蓼花池理事会兼职取酬问题，**镇选举产生了新的理事会，镇领导不再兼任。**镇等四个乡镇12名领导兼职薪酬53600元已上交廉政账户。

4.**镇：共5个倾向性问题，均已启动或整改到位。

⑴关于存在领导干部侵犯公民权利的问题。①开展自查自纠，与所有党员干部签订了《承诺书》。②党委书记和纪委书记与班子成员谈心谈话，班子成员与线口同志谈心谈话，做到早打招呼早提醒。③对重点岗位、重点人、重点事全面排查，同时设立举报箱接受社会监督。④查处了违纪违法行为。

⑵关于征地拆迁违规操作和违规建房得不到遏制的问题。①召开征地拆迁领域廉政警示教育专题会议，警醒党员干部依法依规办事。②改进工作方式方法，要求把依法、文明、和谐征地贯穿始终。③制定《**镇农民建房专项整治方案》，严格征地拆迁手续和程序，公开、公平、公正开展征地拆迁。④组织“两违”执法240余起，拆除面积2.5万余平方米。

⑶关于存在群众观念淡薄，工作方法简单的问题。①制定了《**镇矛盾纠纷大调处整治方案》。②加大干部的业务知识培训力度，提升镇村干部工作能力。③严格推行首问责任制和限时办结制等，转变作风提升效率。④扎实推进依法治村、村民自治。2016年以来，共调解各类矛盾纠纷30余起。

⑷关于村镇企业财务不公开，承包费不见足额入账的问题。①对企业账目进行全面检查，追缴历年未足额收缴承包费45.77万元。②完善了财务支出手续，健全企业财务管理制度。③对镇村企业管理进行公开，自觉接受社会监督。

⑸关于违规发放津贴补贴的问题。①收缴违规发放的津补贴23.3972万元。②对全镇所有财务账目进行检查，完善财经制度，杜绝违规违纪行为。

5.**镇：共4个倾向性问题，已启动或整改到位2个。

⑴关于新农合资金管理不规范未设立新农合专用账户，原农医所长江玮收取新农合参保资金都是存入私人账户的问题。2016年元月，**镇将新农合资金全部进入财政国库。

⑵关于**镇瓷土矿和石材开采破坏了生态环境，影响了**镇旅游事业发展的问题。**镇通过停电、依法整治等多种形式于2016年底全部完成关停任务。

6.**镇：共10个倾向性问题，已启动或整改到位5个。

⑴关于将超标招待费分散在招商费、业务费、会议费、办公费等会计科目中报支问题。①细化预算与决算。核定公务接待费控制总额。②建立公务接待登记制度及原始菜单签字入账制度。③对公务接待费予以公开。④落实公务卡制度，规范报支程序。⑤对村级财务进行审计，2016年村级招待费较上年下降20%以上。

⑵关于“两违”管理混乱，存在以罚代管现象且违建罚款执行标准不一，罚款自由裁决权过大，存在廉政风险的问题。①加大“两违”建房管控力度，严格管理。②健全制度，完善责任追究办法，对瞒漏或不按规定执行的严肃查处。

⑶关于绝大部分村村务公开不及时不全面的问题。①完善村务公开制度，细化公开的内容和程序。②督促检查公开情况。③将村务公开纳入村级目标考核内容。

⑷关于部分村存在干部家属或亲戚享受低保的问题。对村干部及其家属违规享受低保问题进行清理整顿，清退不符合低保条件的19人。

⑸关于部分镇干部存在造表领取私家车辆燃油补贴的问题。①对干部造表领取私家车辆燃油补贴进行清理，共追缴违规资金1550元。②规范差旅费报支手续。③严格规范津补贴发放。

7.**镇：共9个倾向性问题，已启动或整改到位3个。

⑴关于公务接待不规范的问题。规范食堂管理制度，查处违规公务接待案件2起，给予5名村干部诫勉谈话，党纪处分4人。

⑵关于蓼花东路项目违规支付项目资金的问题。向**建筑公司委托人程伟金追回330万元工程款，并将该笔工程按规定拨付到施工方公司账户。

⑶关于执行民主集中制的问题。严格按照议事规则和程序办事，坚持党政“一把手”末位表态，重大事项集体决策。规范会议记录的管理，严格执行“一会一记录”制度，确保严肃性。

8.**镇：共12个倾向性问题，已启动或整改到位10个。

⑴关于镇党委在民主集中制方面执行不够到位，存在以“碰头会”、“书记办公会”等方式代替党委班子会的问题。修订了《**镇党政联席会（党委会）议事规则》，杜绝了以“碰头会”、“书记会”代替班子会现象。2016年**镇召开党委会、党政联席会共计28次。

⑵关于对镇干部疏于管理，存在机关干部在村委会取酬、干部长期吃空饷的问题。对熊丽霞、余哲峰等5名违规领取报酬的同志进行了约谈，收缴人民币21750元。潘安同志长期吃空饷，已按有关程序办理了辞职手续。

⑶关于纪委副书记兼任民政所长，不能专职从事纪检监察工作的问题。在乡镇换届中该镇配备了镇纪委班子建设，明确专职纪委副书记抓纪检监察工作。

⑷关于镇党政班子“三重一大”集体民主决策制度执行不到位，存在重大问题决策、重要项目投资、大额资金使用不上班子会讨论的问题。修订了《**镇“三重一大”事项集体决策制度实施细则》。2016年召开党政联席会8次，就办公楼卫生间改造、购买围裙宣传品、购置农村生活垃圾清运设备等大额资金使用情况进行了讨论。

⑸关于镇党政班子会议记录不规范，大多为事后整理，参会人员大多没有签名的问题。对近年来党政联席会议进行了核查、校对不规范的会议记录。对没有签字的会议记录，进行补签。

⑹关于镇党政班子整体偏软，打硬仗能力较为欠缺的问题。换届后，**镇党政班子强化了敢打硬仗意识，较好地解决了蓼温公路扫尾、青石加工污水治理和“两违”建房管控等问题。

⑺关于镇“两违”建房管理力度不大，存在“开天窗”建房现象；违建处罚标准执行不统一，罚款金额自由裁量权过大，存在廉政风险的问题。成立了“两违”管控队伍，各村明确一名干部具体负责管控工作，“两违”得到了遏制。

⑻关于村委会存在违反会计制度现象，报账科目使用不规范的问题。组织会计和村级报账员进行了业务培训，报账科目使用不规范问题有所改进。

⑼关于干部管理不到位，个别镇干部缺勤严重的问题。完善了《**镇镇村干部考勤管理制度》，实行上下班指纹机打卡，对缺勤严重的干部进行约谈，缺勤现象大有改观。

⑽关于落实中央八项规定精神不到位，对村级招待费、差旅费等把关不严，导致部分村招待费、差旅费金额过大的问题。制定《**镇村级财务管理制度》，严格控制各村（场）招待用餐， 2006年村级招待费、差旅费有所下降。

9.**镇：共7个倾向性问题，已启动或整改到位4个。

⑴关于镇公共资源交易站职能发挥不充分，村级基础设施项目建设大多未经过公开招投标，镇公共资源交易站的职能基本流于形式的问题。①成立公共资源交易中心领导小组，制定公共资源交易相关制度。②制订《关于落实党风廉政建设党委主体责任和纪委监督责任的实施办法（试行）》。③完善党风廉政建设、内部管理等相关制度。

⑵关于决策科学民主氛围不够，末位表态制度没有有效实施的问题。①制定《**镇关于实施“三重一大”事项集体决策制度的若干意见》。②完善班子会决议制度，严格执行主要领导末位表态制。

⑶关于镇政府采购制度执行不到位，备用金管理混乱、报账记账人员业务能力欠缺的问题。①进一步完善物品采购、备用金管理等制度。②制定镇、村两级财务人员系统培训实施方案地讲化，对财会业务人员进行全面系统培训。

⑷关于群众观念树立不牢的问题。①深入开展“三进五访”活动，自觉树立良好形象。②规范干部队伍管理，严格落实“首问负责制”和“限时办结制”等制度。③建立谈心谈话和责任追究制度，对侵害群众利益的及时处理。

10.横塘镇：共10个倾向性问题，已启动或整改到位7个。

⑴关于镇政府存在发放补贴不规范的问题。已清退违规发放的津补贴48570元。

⑵关于镇村公务招待费控制不严的问题。明确镇域范围内公务接待原则上在食堂用餐，并明确接待标准和审批制度。

⑶关于镇政府采购制度执行不到位的问题。完善并执行政府采购制度，对大宗办公用品和项目建设按规定操作。

⑷关于备用金管理混乱的问题。明确并执行村级备用金不得超过5000元的上限。

⑸关于村级存在套取国家专项资金现象的问题。成立专门核查领导小组，对套取资金的相关责任人立案追责。

⑹关于下拨村级资金手续不完整的问题。执行“三重一大”会议决策机制，对村下拨资金均通过班子会讨论研究决定，再按规定下拨村级资金。

⑺关于发扬民主讨论不充分的问题。2016年6月新班子到位后，实行了会前告知，会议由线上分管领导提出问题和意见，其他班子成员讨论发言酝酿，党政主要领导末位表态，最后形成决议。

11.**乡：共3个倾向性问题，已启动或整改到位1个。

关于“工作纪律执行不严，个别村违规发放补贴”的问题。完善了相关制度，并基本得到落实。收缴了和公塘村委会干部重复领取的节假日补助10800元。

12.**林场：共2个倾向性问题，全部启动或整改到位。

⑴关于**支山茶厂和凌霄茶厂存在以实物（茶叶）抵租金，坐收坐支及总厂收支没有台账，管理混乱的问题。①完善茶叶承包合同，改变以茶叶抵缴租金。②建立茶叶及办公用品收支台账，严格管理。

⑵关于**林场没有结合实际制定党风廉政建设工作计划，没有按照要求研究党风廉政建设工作的问题。①印发《**林场党委落实党风廉政建设工作年度计划》，签订了《党风廉政建设责任书》，制定主体责任清单23项、党委书记责任清单18项、班子成员责任清单17项。②制定《**林场2016年度纪委工作细则》，完善林场纪委监督责任清单15项、纪委书记责任清单7项。③抓干部职工作风，2016年约谈2人次，通报批评2人次，并处罚金300元。

13.**管理处：共11个倾向性问题，已启动或整改到位7个。

⑴关于有的班子成员“一岗双责”意识不强、担当不够的问题。①开展约谈、传导压力。党政主要负责同志带头开展约谈，各班子成员对分管线口的工作人员进行约谈。②扎实安排、明确责任。党政班子成员专题研究、安排部署党风廉政建设工作，签订了党风廉政建设责任书。

⑵关于群众观念不牢固，缺乏宗旨意识的问题。采取上门上户、座谈走访等形式，广泛开展“民情家访”活动，共走访184名群众。

⑶关于存在不规范发放津补贴的问题。清退湿地保护值班补贴、封洲禁牧摸底打耳标出勤补贴共28400元。

⑷关于办公用品购置手续不完整的问题。完善办公用品购置手续，杜绝分散采购、集中支付行为，对办公用品进行资产登记。

⑸关于工程建设、水面发包项目存在漏洞的问题。所有公共资源交易项目统一进入平台公开运作。对马颈站扒湖发包项目进行重新发包。

⑹关于“三重一大”制度落实不够的问题。强化学习教育，形成良好的工作机制。进一步健全“三重一大”集体决策和执行监督制度。加强信息公开，实行“阳光操作”。

⑺关于“六个不直接分管”制度落实不到位的问题。严格落实“六不直管”制度和“末尾表态”制度，确保一把手分权到位，制度得到有效执行。

（二）未整改到位的倾向性问题。

未整改到位共32条，具体如下：

1.政府办：未整改到位3个。

⑴关于制度健全未及时跟进的问题。设立**市后，个别规章制度还是照搬原有的制度，食堂来客接待有时手续不完善。

⑵关于财务管理审核有待提升的问题。个别票据完整性不足，报销发票所列数量明细不详，报销附件不全。

⑶关于群众工作应对措施不新不足的问题。对群体访、非正常访时，应急预案不健全，措施不充分，有时效果不好。

2. **镇：未整改到位2个。

⑴关于“主体责任”站位偏离，“监督责任”失之于软的问题。制定《**镇党政领导班子成员党风廉政建设责任制分解》，开展“把纪律和规矩挺在前面”的专题教育活动。对所辖社区（村）全面开展财务审计，发现存在差旅费报销不规范、三公经费超标、备用金年终结转过大等问题，并要求整改。虽然整改工作取得一定成效，但仅停留在指出问题、改正错误的层面，没有进行责任追究。

⑵关于执行“八项规定”不严的问题。虽然违规发放的津补贴99800元全部上缴，个别班子成员违规**接待费也由当事人自负，但仍有违反中央“八项规定”行为，公务接待管理不严，不规范。

3.**镇：未整改到位2个。

⑴关于2011年**镇采取多家公司投资入股的形式成立了**市忆恋**旅游发展有限公司进行商业开发。**镇13个村各筹措资金10万元共计130万元入股，镇政府允许按时限给予利息，后经**区纪委明确不符合规定后停止付息，但各村10万元本金至今未退的问题。2015年9月**镇将130万元分别支付给了各村。目前因**市忆恋**旅游发展有限公司破产清算还没有进行，完成整改要到忆恋公司依法破产清算。

⑵关于三资监管“四步法”方面没有严格执行到位，没有及时召开党员大会和村民代表大会，会议记录都是虚假补充的问题。**镇专门召开会议，要求各村严格执行“ 三资”监管“四步法”，用好每一笔超过3000元的村集体资金支出。但各村在支付大额资金过程中，XX记录无参会人员签字，资料显示开会频率高，有虚假补充资料嫌疑。

4.**镇：未整改到位5个。

⑴关于主体责任偏离，监督责任失之于宽，对村级组织监管不力的问题。制定《关于对2016年党风廉政建设和反腐败工作任务进行责任分工履行“一岗双责”的通知》，组织9村1社区主要负责人向镇党委进行了述责述廉。及时通报群众身边腐败问题和违反中央八项规定典型案例。但仍存在对村级组织监管不力，基层腐败案件频发，村级组织软弱涣散的问题。

⑵关于执行中央“八项规定”精神不严格的问题。问题整改不彻底，巡察“回头看”发现违反央“八项规定”精神问题不同程度存在。

⑶关于财经制度执行不到位，存在费用报支不直达收款人，存在资金安全及其他隐患的问题。规范单位内部财务行为，严肃财经纪律，推行公务卡结算，减少现金使用量。严格按照合同规定的收款人信息打款。杜绝资金安全隐患行为的发生。但村级账目不规范，存在白条子入账。

⑷关于建设工程管理不规范的问题。完善制度，规范工作程序，开标、评标全公开，加强现场监督。但仍有程序资料不完善，违规操作的现象。

⑸关于违反用车编制，向社会租赁车辆的问题。**镇正在进行整改，与车辆租赁方****金鹏巴士有限公司磋商，决定做出单方面违约，在支付违约金后将租赁车辆过户至**镇的方法进行整改。当前未整改到位。

5.**镇：未整改到位6个。

⑴关于“两个责任”履行不到位的问题。制定《党风廉政建设党政班子成员责任清单》。完善了内部管理制度。定期和不定期开展干部作风督查，对违反工作纪律的通报批评、约谈或给予经济处罚。开展“两学一做”活动。但仍存在检查落实不严格，履行两个责任不到位，违规现象时有发生。

⑵关于原蓼花镇领导干部信访补助发放不规范的问题。补助款79075元全部缴回并上缴县财政。但自查自纠不彻底，仍然发现有违规发放补贴问题。

⑶关于公款购买烟花爆竹的问题。镇政府机关进行了整顿，杜绝了公款购买烟花，但村级不同程度存在此类问题民。

⑷关于规范工程项目建设管理的问题。制定《**镇公共资源交易暂行办法》，严格规范全镇工程项目建设管理。但仍然发现有工程程序资料不完善的问题。

⑸关于严格履行备用金管理制度，规范村级开支的问题。胜利村新建的民俗文化馆项目因手续不全无法进行审计验收，导致存在借支大额备用金的问题，**镇对相关责任人正在立案查处，并研究具体解决办法。当前未整改到位。

⑹关于会计站存在村级做账不规范的问题。制定《**镇村级财务管理暂行规定》，严格按照相关程序审批。组织各村报账员进行培训，规范村级财务的管理。但仍有部分村（如蓼花村、胜利村）报账手续不规范，违规报支。

6.**镇：未整改到位2个。

⑴关于大多数村村务公开不及时，公开内容不全面的问题。加强了村务公开工作领导，各村基本能按要求做到月公开，但在公开内容明细上有欠缺，尤其是民生工程建设项目及资金使用不透明。

⑵关于工程项目建设资金普遍存在村干部经手的情况，存在较大安全隐患的问题。制订了由分管同志和镇经管站严管工程项目建设资金，按照“谁建设谁办理”的原则，依法依规按程序办理手续。但发现有部分工程项目在实施过程中未能邀请村小组长及村民代表参与工程验收，工程款发票报支未有村小组长及村民代表签字的现象。

7.**镇：未整改到位3个。

⑴关于对村级“三资”监管不力，村级集体资源承包费不入账，资金体外循环的问题。铁门村20亩茶园仍存在以茶叶冲抵承包费现象。

⑵关于违规发放津补贴，村级食堂、接待费依然偏大的问题。⑴虽然清退违规发放津补贴资金2.6万元，但是仍存在2016年均衡发放防洪补贴现象。⑵限定村级接待标准，但是监管不力，开支依然过大。

⑶关于村级套取专项资金用于其他费用开支的问题。深耕村存在套取扶贫资金24万元，用于村办公楼建设。

8.横塘镇：未整改到位3个。

⑴关于公务用车管理不到位的问题。虽然出台用车制度，但未履行书面调用车辆手续。

⑵“两个责任”落实还不够到位。党建工作手段单一，方法陈旧。对村级重大事务监管不到位。

⑶财务管理不够规范。虽然要求规范村级财务核销报支程序，但执行上有偏差。存在报账审核不严，费用打包报支、白条子做账、个别餐费票据与附件不一致等。

9.**乡：未整改到位2个。

⑴关于落实中央“八项规定”精神不够和部分村招待费过高、开支过大问题。虽然各村2016年招待费比之前有减少，但个别村招待费仍然较高且出现了用烟酒招待违反“八项规定”精神的问题。

⑵关于个别村级班子不团结，矛盾突出的问题。对渚溪村村干部作了部分调整，但仍存在其它个别村不团结现象。

10.**管理处：未整改到位4个。

⑴关于执行工作纪律不严格，机关管理制度需进一步完善的问题。执行考勤签到等管理制度不够严格。

⑵关于干部监督管理和民生资金监管不力，责任追究不够严的问题。虽然加强了对站所主要负责同志、重点岗位人员及民生资金的日常监督，清缴了村干部违规领取的渔民补贴9847元，但虚开发票、虚报开支时有发生。

⑶关于经费报支不规范的问题。对油费报销进行整改不彻底。三公经费中招待费超支，存在“寅吃卯粮”现象。长达半年不报帐，且审核不严。

⑷关于管理处和站财务管理不严的问题。尽管已经对用集体资金支付两站干部养老金个人缴纳部分资金共计12972.6元进行清退，但是，管理处和两站在财务管理上仍然有不少问题存在。

五、下步工作建议

（一）关于问题线索的处置建议。

建议移交市纪委党风政风室作初步了解后，视情况作进一步处理。

（二）对倾向性普遍性问题的处置建议。

对各被巡察单位存在的普遍性倾向性问题，由各巡察组分别提出有针对性整改意见，反馈后按要求督促整改落实。

（三）对上轮巡察反馈意见未整改到位的处置建议。

明确整改时限，对整改不积极、不主动，超过规定时限仍未整改到位的启动问责，维护市委巡察的权威性。