分管领导在2026年第二季度财务工作会议上的讲话：深挖降本增效潜力，筑牢合规风控防线

围绕业财融合与提质增效年度主线，我们在此召开第二季度财务工作会议。财务体系作为运转中枢，直接关乎战略目标达成。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，精准破解资金流与成本端难题，系统部署本季度核心任务。

一、审视首季度答卷，找准稳健运营新坐标

一季度我们在复杂多变的市场环境中顶住了重重压力，财务基本盘面保持平稳。通过回顾前期各项数据的起伏轨迹，我们能够更加清晰地认清自身的优势与短板，从而为接下来的工作锚定方向。

（一）预算管控见真章，资源统筹开新局

一季度我们在预算体系构建上统筹事前规划与事中控制，构筑了资源分配的科学屏障。一是强化预算编制的科学性与严肃性。财务团队彻底打破基数递增的传统惯性，全面推行零基预算模式，逐项论证各项开支的绝对必要性，一季度专项资金审批通过率稳定在百分之九十二点五。二是搭建预算执行的动态监测网络。我们按月度常态化出具执行差异分析报告，对偏离正常轨迹的支出节点进行提前预警与刚性纠偏，首季整体预算进度达到了百分之二十四点八。预算的刚性约束正在转化为各部门自觉的行动准则，为全年的平稳运营奠定了坚实基调。

（二）资金调度提质效，流转速率攀新高

资金是机构高负荷运转的源头血液，一季度我们在加速流转周转与优化融资结构上取得了双重突破。一是强力推进应收账款的集中清收。财务部联合法务部门成立清欠专班，对逾期账款实行分级分类管控，一季度末应收账款周转天数较年初大幅缩短十四天，成功回笼沉淀资金八千六百万元。二是持续优化外部债务的融资成本。我们精准研判宏观货币政策的宽松窗口期，大规模置换高息存量贷款，积极引入绿色信贷与低息票据，综合融资成本率同比下降了三十五个基点。健康运转的资金链条，为各项业务的前端拓展提供了充沛且低廉的流动性支撑。

（三）核算基础夯坚实，信息披露展新貌

高质量的底层会计信息是高层管理决策的唯一基石，我们在规范核算流程与提升做账精度上持续深耕细作。一是统一并细化全系统的核算口径。针对各分支机构存在的账务处理差异，我们修订出台了新版标准化核算手册，统一了收入确认规则与资产折旧政策，一季度末整体账务差错率较去年同期大幅降低百分之一点四。二是压缩财务结账周期并提升报表质量。通过优化期末集中盘点流程与应用系统内部的自动对账功能，我们将月末结账时间平均提前了两个完整工作日，财务数据呈现出前所未有的时效性。透明真实的财务语言，极其客观地反映了机构一季度的整体经营全貌。

二、锚定精细化指标，构筑降本增效硬支撑

当前宏观经济环境依然充满诸多不确定性，外部市场的增量博弈日益激烈。面对利润空间的不断挤压，我们必须将目光向内深度聚焦，把降本增效作为二季度财务工作的核心突围方向。

（一）深挖前沿降本源，拓宽全域创效面

降本绝不是简单的机械化缩减开支，而是要系统性剔除冗长业务流程中的各类隐性浪费。一是强化采购前端的供应链成本刚性管控。我们将深度协同采购部门，大幅扩大集中统一采购的目录范围，引入多家源头供应商开展多轮竞价谈判，力争二季度将大宗核心物资的采购单价在现有基础上下降百分之三到百分之五。二是严密控制非生产性的行政经营支出。对行政办公、差旅会务等日常运转支出实行定额封顶与双线审批管理，大力提倡无纸化绿色办公，力争相关综合费用同比压降百分之十以上。每一分钱的有效节约，都将直接转化为机构抵御外部风险的净利润垫底。

（二）盘活存量闲置物，优化增量主配置

重资产的沉淀与休眠是全系统内最大的资本浪费，全面唤醒这些沉睡的资源是提升整体资本回报率的关键之举。一是开展地毯式的低效无效资产摸排与处置。二季度将在全业务链条内开展固定资产专项清查风暴，对长期闲置的废旧设备、空置房产等通过内部调拨、外部出租或挂牌拍卖等市场化途径进行彻底盘活，力求整体资产周转率环比提升百分之二点五。二是严格把控新增资本性支出的投资效益。对于重大前沿投资项目，财务部必须实行百分之百的前置介入评审，坚决否决投资回报率低于同期综合资本成本的劣质项目。优存量与控增量双管齐下，方能实现重资产效益的全面最大化。