2026年第一季度财务工作总结：立足开局夯实基础，精细管理赋能发展

2026年是“十五五”规划的开局之年，也是国有企业深化改革提升行动步入深水区的关键阶段。今年一季度，财务部在公司党委的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十届四中全会精神，紧扣“立足开局夯实基础，精细管理赋能发展”的核心主线，扎实开展预算管理、资金统筹、风险防控及数智转型各项工作。通过抓早、抓实、抓细，一季度财务运行平稳有序，关键指标均达到预期进度，为实现全年经营目标与“十五五”规划良好开局构筑了坚实的财务保障。

一、2026年第一季度财务工作回顾

（一）强化全面预算管控，提升资源配置效能

一季度，财务部坚持以经营目标为核心，将预算管理作为战略落地的抓手，通过“指标细化、过程监测、动态纠偏”三位一体模式，确保资源向核心业务与战略新兴板块倾斜。

1.细化全面预算分解落实。在2025年底完成总体预算编制的基础上，财务部于1月初迅速将年度考核指标层层分解至24个职能部门、12家下属分子公司，明确了15个关键绩效指标（KPI）的季度及月度权重。通过签署《财务目标责任状》，建立起“千斤重担众人挑、人人肩上有指标”的责任矩阵，确保了“十五五”规划首年的任务目标在基层落地生根。

2.强化预算执行动态监测。依托全面预算管理系统，建立月度预算执行分析机制。一季度累计编制预算分析月报3份、专题预警通报2份。针对办公费、差旅费等非生产性支出，严格执行“先预算、后开支”程序，一季度管理费用同比下降4.2%。针对研发费用等战略性投入，开辟“绿色审批通道”，累计投入研发资金1200万元，确保了“十五五”科技创新专项规划的资金供给。

3.完善预算考核联动机制。修订发布《2026年度预算执行考核办法》，将预算执行准确率由5%的浮动区间缩减至3%。财务部协同人力资源部将季度预算法定结余、成本压降率与各单位绩效工资挂钩，初步形成了“节约奖励、浪费惩戒”的价值导向，一季度全公司预算执行偏差率控制在2.8%以内，精细化管理水平显著提升。

（二）深耕资金价值管理，保障资金链条安全

资金是企业的血脉。一季度，财务部紧紧围绕“保支付、降成本、增收益”的目标，通过优化司库系统建设，实现了资金的集中统一调度与高效运转。

1.提升资金归集监控效率。依托2.0版司库管理系统，对全集团150余个银行账户实施动态监管，一季度资金境内归集率稳定在98%以上，跨境资金池归集规模突破5000万元。通过每日早间的“资金头寸头脑风暴”机制，精准对接大额支付需求，确保了一季度无一起支付违约风险，保障了公司重大工程项目建设及员工薪酬的按时发放。

2.优化融资结构降低成本。针对当前金融市场利率下行态势，财务部积极与6家战略合作银行沟通，成功办理了总额达2.5亿元的存量贷款利率换顶，并将平均融资成本由3.45%降至3.12%，预计全年可节约利息支出450万元。同时，根据“十五五”规划中绿色发展的导向，启动了首笔“碳中和”专项贷款申报工作，目前已完成首轮尽职调查，拟筹措资金1.2亿元用于低碳生产线改造。

3.提高结余资金收益水平。在确保流动性安全的前提下，通过开展“日日盈”等短期低风险现金管理业务，一季度实现利息收入120万元，同比增长15%。针对分子公司之间的资金余缺，建立内部有偿拆借机制，一季度累计完成内部资金融通4200万元，有效减少了外部贷款需求，降低了全集团综合资产负债率。

（三）严抓财税合规建设，构筑风险防护屏障

财务部始终将风险防控摆在突出位置，通过制度建设与专项治理相结合，确保企业经营活动在法治与合规的轨道上运行。